Відеосемінар

"Електронне бронювання, посилення блокування ПН/РК, нова зарплатна звітність, оренда і викуп с.г. угідь, ТТН і ЗЕД-розрахунки, зміни в обліку"

ПРОГРАМА СЕМІНАРУ:

1. Ч. 1.1. Бронювання в Електронному кабінеті Договір на мобілізаційне завдання Військовий облік ПРОГРАМА ВІДЕОСЕМІНАРУ: 1. ЕЛЕКТРОННЕ БРОНЮВАННЯ ПРАЦІВНИКІВ І ТРУДОВІ ВІДНОСИНИ: як в електронному кабінеті бронювати працівників, автоматичне продовження строку дії відстрочок від призову на військову службу (зразок посвідчення), нова процедура продовження відстрочки на 2 місяці, уточнений порядок бронювання працівників агросектору, помилки при бронюванні військовозобов’язаних в агросекторі, зупинка та відновлення нарахування середньої мобілізованому, нові категорії військовозобов’язаних для бронювання, військовий облік на підприємстві, військовий облік жінок добровільний, погодинні розцінки/лікарняні/декретні, спрощені відносини трудового договору, робота з нефіксованим робочим часом, відпустка без збереження заробітної плати, розрахунок відпускної середньої, додаткова відпустка за роботу за комп’ютером, грошова компенсація за невикористані щорічні відпустки, строковий трудовий договір (зразок), індексація зарплати, відміна форми 10-ПОІ про працевлаштування осіб з інвалідністю, подання в ДПС повідомлення про укладення ЦПД-договору, медогляд працівників під час воєнного стану, перевірки Держпраці протягом воєнного стану, підвищені штрафи за порушення трудового законодавства, трудові адмінштрафи переглянути...

2. Ч. 1.2. Спрощений_нефіксований_строковий трудовий договір Індексація Медогляд Штрафи держпраці ПРОГРАМА ВІДЕОСЕМІНАРУ: 1. ЕЛЕКТРОННЕ БРОНЮВАННЯ ПРАЦІВНИКІВ І ТРУДОВІ ВІДНОСИНИ: як в електронному кабінеті бронювати працівників, автоматичне продовження строку дії відстрочок від призову на військову службу (зразок посвідчення), нова процедура продовження відстрочки на 2 місяці, уточнений порядок бронювання працівників агросектору, помилки при бронюванні військовозобов’язаних в агросекторі, зупинка та відновлення нарахування середньої мобілізованому, нові категорії військовозобов’язаних для бронювання, військовий облік на підприємстві, військовий облік жінок добровільний, погодинні розцінки/лікарняні/декретні, спрощені відносини трудового договору, робота з нефіксованим робочим часом, відпустка без збереження заробітної плати, розрахунок відпускної середньої, додаткова відпустка за роботу за комп’ютером, грошова компенсація за невикористані щорічні відпустки, строковий трудовий договір (зразок), індексація зарплати, відміна форми 10-ПОІ про працевлаштування осіб з інвалідністю, подання в ДПС повідомлення про укладення ЦПД-договору, медогляд працівників під час воєнного стану, перевірки Держпраці протягом воєнного стану, підвищені штрафи за порушення трудового законодавства, трудові адмінштрафи переглянути...

3. Ч. 2. Неможливість виконання податкових зобовязань Штрафи і пені Відповіді і Скарги ДПС 2. ЗМІНИ В ОПОДАТКУВАННІ АГРОСЕКТОРУ: підтвердження неможливості виконання податкових зобов’язань, від 5 до 50% штрафу за несвоєчасну сплату податків під час війни, відповідальність за несвоєчасне подання або за неподання податкової звітності, штраф і пеня після подання уточнюючої податкової звітності, відповіді на запити ДПС під час воєнного стану, скарга на ППР чи інше рішення ДПС, чи обов’язкова перереєстрація підприємства з тимчасово окупованої території, Довідка-підтвердження резидентства для уникнення подвійного оподаткування переглянути...

4. Ч. 3. Бюджет 2023 МЗП Дотація на 1 га і на 1 гол ДАР Пільгові кредити 3. БЮДЖЕТ – 2023: соціальні стандарти (мінімальні МЗП/ЄСВ, лікарняні, декретні, допомоги, аліменти), фінансування програм держпідтримки агросектору, кошти на 1 га та дотація на 1 корову через Державний аграрний реєстр, пільгове кредитування агросектору переглянути...

5. Ч. 4. Оренда і викуп сг угідь (Договір Відомість ВКО Авансовий звіт Індексація) 4. ОРЕНДА, ЕМФІТЕВЗИС І ВИКУП С.Г. УГІДЬ: особливості придбання с.г. угідь під час воєнного стану, спрощення продажу землі для садівництва і ведення ОСГ, зміни у оформленні прав оренди с.г. угідь, оновлений Типовий договір оренди землі, припинення нарахування орендної плати за землю на окупованій території, згода засновників на припинення договору оренди землі, автоматичне поновлення договорів оренди с.г. угідь, індексація орендної плати, ризик розірвання договору оренди землі через не проведення індексації, зміна форми виплати орендної плати за с.г. угіддя, виплата орендної плати грошовим переказом або в депозит нотаріуса, виплата орендної плати на користь громадян країни-агресора, способи оформлення виплати орендної плати грошима, зміна орендодавця після виплати орендної плати наперед, виплата аліментів з орендної плати, спільна с.г. діяльність (договір, оподаткування та облік) переглянути...

6. Ч. 5. Нова зарплатна звітність С.г. продукція Лікарняні Допомога ЦПД Померлі 5. ОПОДАТКУВАННЯ ДОХОДІВ ПРАЦІВНИКІВ І ПАЙОВИКІВ: щомісячна єдина звітність з ПДФО, ЄСВ та ВЗ, нова форма податкового зарплатного розрахунку з 4-го кварталу, несвоєчасно виплачена зарплата в 4ДФ (приклад), незарплатні доходи в 4 ДФ (приклади – нецільова допомога, ЦПД, аліменти, затримка зарплати), коригування зарплати на лікарняні в Д1 (приклад); померлий працівник в Д1, 4ДФ, Д5 (приклад); виправлення помилок в ДФ (приклад), нарахування дивідендів при збитках, сплата ЄСВ із середнього заробітку мобілізованим, оновлений банківський контроль сплати ЄСВ переглянути...

7. Ч. 6. Посилення блокування ПН_РК Штрафи РК (ІПН Дата Ціна Ставка) УР до ПДВ-декларацій 6. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: посилення блокування ПН/РК, ціна реалізації с.г. продукції нижче собівартості; ПН подана на реєстрацію своєчасно, але зареєстрована з простроченням; штрафи за нереєстрацію/несвоєчасну реєстрацію ПН/РК, ПН лютого-травня зареєстровані 15.07.2022 р., рекомендований час подання ПН/РК на реєстрацію в ЄРПН, наслідки блокування ПН для постачальника/покупця, заблоковані ПН в обліку покупця, період відображення розблокованих ПН у ПДВ-декларації, період включення РК у ПДВ-декларації/Уточнюючому розрахунку, період відображення відкладеного податкового кредиту, право на ПК з ПДВ на підставі первинних документів відсутнє, розблокування ПН на автоперевезення, які помилки в ПН виправляти не обов’язково, виправлення помилок у заголовній частині ПН (назва, код, ІПН), коригування помилки в даті та номері ПН (приклад), складання РК до ПН при зміні ціни (приклад), анулювання помилково зареєстрованої ПН (фрагмент), «помилкова» податкова накладна заблокована, коригування помилки в ставці ПДВ (приклад), отримання помилково перерахованих коштів, виправлення помилки в РК (приклад), чи можна не розблоковувати помилковий РК, Скарга в додатку Д7 до ПДВ-декларації на продавця за помилку в ПН, поява переплати після подання уточнюючого ПДВ-розрахунку на зменшення (приклад), повернення переплати з ПДВ, від’ємне значення у ПДВ декларації (використання, ризики блокування), виправлення помилки в уточнюючому ПДВ-розрахунку, виправлення помилки від’ємного значення ПДВ (приклад), ПН на дотаційну с.г. продукцію та додаток ДС 8 до ПДВ-декларації, підтвердження статусу платника ПДВ у контрагента, штрафи за неподання 20-ОПП під час воєнного стану не застосовуються переглянути...

8. Ч. 7. Оренда і підряд с.г. техніки Документи і норми витрат ПММ Ліцензування Штрафи 7. ЗАПРАВКА ТЕХНІКИ ТА ВИКОРИСТАННЯ ПАЛЬНОГО: заправка чужої підрядної техніки, уникнення акцизу при відпуску пального, оренда с.г. техніки з персоналом (договір, акти, ПН), використання пального при оренді техніки з екіпажем/без екіпажу, нормування і облік витрат ПММ, Заявка на переміщення пального під час війни, ліцензування зберігання пального під час війни, Заява на збільшення обсягу зберігання пального (зразок), подання повідомлення про черговий платіж за паливну ліцензію, імпорт пального для власних потреб, повернення акцизу на пальне, штрафи за порушення при фактичних перевірках обігу пального під час війни переглянути...

9. Ч. 8. ЄП 4 групи (Передача прав Оренда Суборенда) Плата за землю (ФГ і під будівлями) 8. ЄДИНИЙ ПОДАТОК 4-Ї ГРУПИ ТА ПЛАТА ЗА ЗЕМЛЮ: землі в суборенді єдинника 4-ї групи, плата за землю в оренді засновника ФГ, земельні ділянки під будівлями і дворами переглянути...

10. Ч. 9. Зменшення податку на нерухомість Майно для ЗСУ Декларація з екоподатку 9. ПОДАТОК НА НЕРУХОМІСТЬ І ЕКОЛОГІЧНИЙ ПОДАТОК: зменшення податку на нерухоме майно за воєнний період (приклад), будівля надана для потреб ЗСУ, оновлена форма декларації з екологічного податку переглянути...

11. Ч. 10. Зміни по касових операціях С.г. продукція за готівку ЕПЗ_застосунки_пристрої Валютний контроль 10. ТОРГІВЛЯ ВЛАСНОЮ ПРОДУКЦІЄЮ І ВАЛЮТНІ ОБМЕЖЕННЯ: зміни в Положення про касові операції, перехід торговців на безготівкові платежі, реалізація власної с.г. продукції на ринках (розрахункові книжки та готівкові обмеження), нові валютні правила від НБУ, валютний контроль ЗЕД-розрахунків переглянути...

12. Ч. 11. ТТН Габаритно-вагові штрафи Нестачі при перевезенні Зміни обліку Фіксація збитків 11. ТОВАРНО-ТРАНСПОРТНА НАКЛАДНА, ОБЛІК І ЗВІТНІСТЬ: скасування штрафів за порушення у сфері вантажоперевезень, ТТН як бухгалтерський і транспортний документ, ТТН оформлена з дефектами, правильне заповнення реквізитів ТТН (зразок), дата ТТН і видаткової накладної різні, електронні ТТН, відповідальність за габаритно-вагові порушення, Дозвіл на рух великогабаритних вантажів, вагові різниці (лишки) при розвантаженні, нестачі зерна при транспортуванні, нові правила заповнення платіжок для сплати податків і зборів, зміни до Закону про бухоблік і порядку інвентаризації в дії, штрафи за порушення строків оприлюднення звітності скасовано, відсотки за депозитом/ поворотна і безповоротна допомога, новий порядок інформування про бенефіціарів, зразок структури власності кінцевих бенефіціарів ФГ, статистична звітність – 2023, порядок відновлення діяльності підприємства після призупинки, фіксація збитків під час війни, списання зіпсованих посівів внаслідок бойових дій (приклад), амортизація переданого на ЗСУ транспорту, облік повітряних дронів, аудит відповідальності замість перевірок пожежної безпеки переглянути...

13. Ч. 12. Суди (розблокування ПН_РК Лікарняні ТТН) 12. СУДОВА ПРАКТИКА: у своєму рішенні ДПС має вказати документи для розблокування ПН/РК, перевірка залишків товару при бюджетному відшкодуванні ПДВ, податкові перевірки під час карантинного мораторію незаконні, зупинка стягнення штрафу Держпраці, виплата лікарняних за рахунок роботодавця (а не ФСС), без ТТН немає права на податковий кредит з ПДВ і на витрати, штрафи за перевищення габаритно-вагових параметрів, правильно оформлена первинка ще не свідчить про реальність операції переглянути...

14. Запис онлайн зустрічі "РОЗБЛОКУВАННЯ ПН/РК, ТАБЛИЦЯ ДАНИХ, ЗБЕРЕЖЕННЯ ЄП 4-Ї ГРУПИ, МЕДОГЛЯДИ, ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ" 1. ПЕРША ПРАКТИКА БРОНЮВАННЯ ПРАЦІВНИКІВ В ЕЛЕКТРОННОМУ КАБІНЕТІ ЗАПИТІВ Виправлення помилок при авторизації в кабінеті запитів на бронювання (по Інструкції з авторизації) Створення запиту на бронювання та отримання результату (зразки Супровідного листа та Пропозицій) Відповіді на питання по бронюванню від Мінагрополітики Автоматичне продовження бронювання на 1 місяць Відміна мобілізаційних завдань (Закон від 06.09.2022 р. № 2557-ІХ) Уточнений порядок бронювання працівників агросектору 2. РОЗБЛОКУВАННЯ ПН/РК І ПОДАННЯ ТАБЛИЦІ ДАНИХ Посилення блокування ПН/РК після 14.10.2022 р. (постанова КМУ №1154) Методичні рекомендації ДПС щодо зупинення реєстрації ПН/РК та подання Таблиці даних платника ПДВ (презентація) Рекомендації з підготовки пояснення для відновлення реєстрації ПН/РК Пояснення для відновлення реєстрації РК (зразок) Пояснення ДПС про не включення в ПДВ-декларацію помилкової ПН (зразок) Таблиця даних платника ПДВ (зразки – виробництво, торгівля) Пояснення до Таблиці даних платника податку на додану вартість (зразок) Пояснення до Повідомлення про виведення з ризикових платників ПДВ (зразок) Рекомендації з підготовки Скарги на рішення ДПС про відмову у відновленні реєстрації ПН 3. ЗБЕРЕЖЕННЯ СТАТУСУ ПЛАТНИКА ЄП 4-Ї ГРУПИ Документи, які треба подати для отримання рішення облради про обставини непереборної сили Документи, які треба подати для одержання індивідуального сертифікату ТПП про форс-мажор 4. МЕДОГЛЯДИ ПРАЦІВНИКІВ ПІД ЧАС ВОЄННОГО СТАНУ Категорії працівників, види медоглядів і порядок їх проходження 5. ЗМІНИ В ОБЛІКУ ТА ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ Зміни в обліку (біологічні активи, переоцінка амортизація) Відкладення інвентаризації та подачі фінзвітності до закінчення війни Зміни в порядку проведення інвентаризації Особливості інвентаризації під час воєнного стану (строки, відсутність членів комісії, списання активів) переглянути...